Los megaescándalos bancarios de Irán: Bank Saderat, el fraude de 2600 millones de dólares del Grupo Aria y Babak Zanjani

A lo largo de las tres décadas posteriores a la guerra Irán-Irak, el sector bancario dominado por el Estado y las fundaciones paraestatales de Irán se vieron sacudidos repetidamente por crecientes escándalos financieros que revelaron cómo el clientelismo político, las fundaciones revolucionarias (bonyads), y la evasión de sanciones internacionales subvirtieron los controles bancarios internos. Tres procesos judiciales emblemáticos trazan la trayectoria del fraude corporativo iraní posrevolucionario a una escala cada vez mayor: la malversación de 123 mil millones de riales (y más de 1,23 billones de riales en volumen bruto de cheques) en 1995 del Bank Saderat por parte del empresario Fazel Khodadad y Morteza Rafighdoost; el descubrimiento en septiembre de 2011 de un esquema de cartas de crédito falsificadas de 30 billones de riales (2600 millones de dólares estadounidenses) orquestado por el industrial Mahafarid Amir-Khosravi en el Bank Saderat y el Bank Melli; y el procesamiento entre 2013 y 2016 del multimillonario intermediario Babak Zanjani, acusado por el Ministerio de Petróleo de retener 2700 millones de euros (casi 3000 millones de dólares estadounidenses) de las ventas de crudo iraní sancionado. ^[1]

Fazel Khodadad, Morteza Rafighdoost y la malversación del Bank Saderat de 1995#

Durante la era de reconstrucción de posguerra del presidente Akbar Hashemi Rafsanjani (1989–1997), los bancos comerciales estatales de Irán operaron bajo graves distorsiones administrativas, incluyendo múltiples tipos de cambio oficiales y de libre mercado, techos de crédito reprimidos y una intensa presión para acomodar a empresas vinculadas a fundaciones revolucionarias.Entre los conglomerados paraestatales más poderosos del país se encontraba la Fundación de los Oprimidos y Discapacitados (Bonyad Mostazafan va Janbazan ), dirigida por el exministro del Cuerpo de la Guardia Revolucionaria Islámica (CGRI), Mohsen Rafighdoost. ^[2]

A partir de octubre de 1991, el hermano menor de Mohsen Rafighdoost, Morteza Rafighdoost —quien formaba parte de la junta directiva de una empresa química vinculada a la fundación y dirigía el Comité de Socorro del Imán Jomeini dentro de la prisión de Evin en Teherán—, estableció una asociación financiera con el comerciante privado Fazel (Fadhil) Khodadad. La pareja cultivó a Ebrahimets Aria y Abu Taleb Ebrahimi, gerentes de sucursal y empleados de compensación en la Sucursal 207 del banco estatal Bank Saderat Iran en el norte de Teherán. Explotando los retrasos en la compensación manual de cheques entre sucursales, los funcionarios de la sucursal acreditaron repetidamente cheques sin respaldo emitidos por Khodadad y Morteza Rafighdoost antes de que los fondos fueran recaudados de los bancos contraparte. ^[3]

Durante un período de quince meses entre finales de 1991 y principios de 1993, Khodadad y Rafighdoost hicieron rotar aproximadamente 1,230 billones de riales en cheques sin fondos a través de la Sucursal 207, extrayendo una suma neta malversada reportada por los fiscales de 123 mil millones de riales (equivalente a aproximadamente entre 40 y 70 millones de dólares estadounidenses a las tasas del mercado libre de la época, o mucho más al tipo de cambio oficial sobrevalorado). La liquidez desviada se utilizó para especular con divisas, monedas de oro, bienes raíces en Teherán y productos básicos importados. Cuando los inspectores del Banco Central y del Bank Saderat finalmente descubrieron el abismo en las cuentas de la Sucursal 207, la sensibilidad política del nombre Rafighdoost convirtió el juicio ante el Tribunal Revolucionario Islámico de Teherán en una sensación nacional. ^[4]

En noviembre de 1995, la Corte Suprema de Irán confirmó los veredictos del Tribunal Revolucionario.Fazel Khodadad fue condenado como un «corruptor en la tierra» (mofsed-e-fil-arz ), se le ordenó hacer una restitución, fue sentenciado a 149 latigazos y ejecutado en la horca en la prisión de Evin el 22 de noviembre de 1995, convirtiéndose en el primer acusado de cuello blanco financiero ejecutado por fraude bancario en la República Islámica. Por el contrario, Morteza Rafighdoost se salvó de la pena de muerte y fue sentenciado a cadena perpetua junto con el ex empleado bancario Abu Taleb Ebrahimi, lo que provocó un cinismo público duradero cuando a Rafighdoost se le concedieron permisos penitenciarios y finalmente fue indultado después de cumplir aproximadamente ocho años. ^[5]

Mahafarid Amir-Khosravi y el fraude de cartas de crédito de 2.6 mil millones de dólares estadounidenses de 2011#

Dieciséis años después de la ejecución de Khodadad, el Bank Saderat volvió a ser el centro de un fraude financiero infinitamente mayor que empequeñeció el asunto de 1995 aproximadamente doscientas veces en términos nominales de riales. Durante la administración del presidente Mahmoud Ahmadinejad (2005-2013), el gobierno iraní lanzó una ambiciosa campaña de privatización bajo el Artículo 44 de la Constitución, al tiempo que ordenaba a los bancos estatales conceder créditos baratos a grupos industriales nacionales. En este entorno apareció Mahafarid Amir-Khosravi, ampliamente conocido por su alias comercial Amir Mansour Aria, quien había comenzado su carrera a mediados de la década de 2000 dirigiendo negocios de importación de ganado y agua mineral en el norte de Irán. ^[6]

Junto con sus cuatro hermanos, Amir-Khosravi estableció la Aria Investment Development Company, un extenso conglomerado de cartera que abarcaba más de treinta y cinco filiales. A partir de 2007, el Grupo Aria se dirigió a una sucursal corporativa del Bank Saderat en el centro siderúrgico y petrolero de Ahvaz, en la provincia de Juzestán. Mediante el soborno a los gerentes de sucursal y a los ejecutivos regionales del Bank Saderat en Ahvaz, el Grupo Aria organizó la emisión de cientos de cartas de crédito (LC) nacionales a la vista y diferidas, respaldadas por facturas de proyectos falsificadas y garantías inexistentes. ^[7]

Una vez que una sucursal del Bank Saderat selló y garantizó una carta de crédito (LC) en nombre de una filial fantasma del Grupo Aria a favor de otra filial de Aria, los lugartenientes de Amir-Khosravi llevaron esas LC no registradas y garantizadas por el banco estatal a otras siete importantes instituciones financieras iraníes —principalmente Bank Melli Iran (el banco comercial más grande del país), Bank Sepah, Bank Refah y Bank Mellat— y las descontaron antes de su vencimiento para obtener efectivo inmediato con comisiones de descuento del 12 al 18 por ciento. A medida que las LC anteriores vencían, el Grupo Aria simplemente sobornaba a los banqueros de Ahvaz para que emitieran LC falsificadas aún mayores en una estructura clásica de renovación al estilo Ponzi. ^[8]

El saqueo de la privatización, la huida de Mahmoud Reza Khavari y la ejecución de 2014#

Durante cuatro años, entre 2007 y agosto de 2011, el volumen de cartas de crédito fraudulentas descontadas por el Grupo Aria aumentó de decenas de miles de millones de riales a la asombrosa cifra de 30.000 mil millones de riales, aproximadamente entre 2.600 y 2.800 millones de dólares estadounidenses en ese momento. A diferencia de los malversadores convencionales que simplemente transferían efectivo al extranjero, Amir-Khosravi utilizó los fondos bancarios descontados dentro de Irán para comprar las joyas de la corona del programa de privatización estatal: el Grupo Aria adquirió una participación mayoritaria en la gigante Khuzestan Steel Company, importantes empresas ferroviarias y de cemento, un club de fútbol profesional de primera división (Damash Gilan) y una licencia para lanzar uno de los primeros prestamistas comerciales privados de Irán, Bank Aria.

El plan se desmoronó a finales de agosto y septiembre de 2011 cuando los auditores del Banco Central y los examinadores internos del Bank Saderat congelaron más descuentos de cartas de crédito en Ahvaz. Mientras las facciones parlamentarias intercambiaban acusaciones sobre qué altos funcionarios de la administración de Ahmadinejad habían escrito cartas de recomendación para las privatizaciones de Aria Group, las consecuencias decapitaron el liderazgo bancario de Irán. El 27 de septiembre de 2011, Mahmoud Reza Khavari, director gerente y presidente del Bank Melli Iran, que había descontado grandes cantidades de documentos sin respaldo del Bank Saderat de Aria, huyó de Teherán a Toronto, Canadá, donde poseía bienes raíces de lujo y tenía doble ciudadanía canadiense, presentando su renuncia por fax y permaneciendo fuera del alcance de los tribunales iraníes y las notificaciones rojas de Interpol.

Tras una masiva investigación judicial que involucró a sesenta y siete acusados, cuatro personas fueron condenadas a muerte por «propagar la corrupción en la tierra». El 24 de mayo de 2014, Mahafarid Amir-Khosravi fue ejecutado en la horca en la prisión de Evin, mientras que decenas de ejecutivos bancarios, ex viceministros y funcionarios corporativos recibieron penas de prisión que oscilaron entre diez años y cadena perpetua.

Babak Zanjani y el juicio por evasión de sanciones petroleras de 2.700 millones de euros#

Incluso mientras los acusados de Aria Group eran juzgados, el endurecimiento de las sanciones de Estados Unidos y la Unión Europea dirigidas al Banco Central de Irán, el acceso a la mensajería SWIFT y las exportaciones de petróleo crudo en 2011-2012 dieron lugar a un tercer escándalo financiero transnacional.Aislados de las finanzas comerciales internacionales convencionales y de los canales de compensación de petroleros, el Ministerio de Petróleo y el Banco Central del gobierno de Ahmadinejad autorizaron a intermediarios privados, conocidos en Irán como «elusión de sanciones» () operativos—para vender crudo iraní en los mercados al contado globales y repatriar las ganancias en divisas extranjeras a través de redes de fachada en el extranjero.

El más destacado de estos intermediarios sancionados por el Estado fue Babak Morteza Zanjani, un extravagante empresario de Teherán de unos treinta y tantos años que dirigía el Grupo Sorinet, con sede en Dubái y Turquía, un conglomerado de aproximadamente sesenta y cinco empresas que abarcaba cosméticos, aviación (Qeshm Airlines), hostelería, bienes raíces y servicios financieros. Utilizando el First Islamic Investment Bank (FIIB) con sede en Malasia y un banco afiliado en Tayikistán, junto con entidades fantasma en los Emiratos Árabes Unidos y Turquía, Zanjani contrató con la National Iranian Oil Company (NIOC) y su subsidiaria registrada en Hong Kong, Naftiran Intertrade Company (NICO), para comercializar millones de barriles de crudo y condensados iraníes, así como para mantener depósitos en divisas extranjeras en nombre de los bancos estatales iraníes.

Tanto el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos como la Unión Europea incluyeron a Zanjani y a sus entidades Sorinet y FIIB en listas negras de sanciones internacionales entre diciembre de 2012 y abril de 2013 por mover miles de millones de dólares en nombre de las autoridades petroleras iraníes. Sin embargo, después de que el presidente Hassan Rouhani asumiera el cargo en agosto de 2013 e iniciara negociaciones nucleares con las potencias occidentales, el nuevo Ministerio de Petróleo auditó las cuentas por cobrar en el extranjero de la NIOC y descubrió que Zanjani no había remitido 2700 millones de euros (aproximadamente entre 2800 y 3000 millones de dólares estadounidenses) en ganancias de cargamentos de petróleo entregados a su red, confiando en su lugar en órdenes de transferencia bancaria extranjera no verificadas o falsificadas.

Arrestado el 30 de diciembre de 2013, Zanjani fue juzgado en un proceso televisado ante la Sección 15 del Tribunal Revolucionario de Teherán a finales de 2015. Al testificar ante el tribunal que las sanciones habían congelado sus canales bancarios en el extranjero y le habían impedido transferir los fondos a Teherán, Zanjani fue condenado el 6 de marzo de 2016 por «difundir la corrupción en la tierra» al defraudar al Ministerio de Petróleo, sentenciado a muerte y obligado a pagar una restitución completa más una multa legal de una cuarta parte. Aunque el Tribunal Supremo de Irán confirmó su sentencia de muerte en diciembre de 2016, las autoridades judiciales suspendieron repetidamente la ejecución de Zanjani durante más de siete años mientras los equipos de inteligencia y del banco central negociaban para localizar e incautar sus bienes inmuebles nacionales y activos en el extranjero, lo que culminó en abril de 2024 cuando el poder judicial iraní anunció que se habían repatriado suficientes activos extranjeros para conmutar la sentencia de muerte de Zanjani a una pena de prisión de veinte años.

Mecanismo Teórico y Transmisión de Balance#

Según la hipótesis de la inestabilidad financiera de Kindleberger–Minsky (Kindleberger, 1978; Minsky, 1986) y la teoría de la deflación por deuda de Irving Fisher (1933), las burbujas especulativas se tornan sistémicas cuando la expansión crediticia desplaza los balances desde el financiamiento cubierto hacia estructuras especulativas y Ponzi dependientes del apalancamiento a corto plazo.

Cuando el giro monetario detiene el alza de precios, las ventas forzadas por llamadas de margen desencadenan una espiral de deflación por deuda que contrae el crédito bancario.

Fuentes y lecturas adicionales#

1. Centro Abdorrahman Boroumand para los Derechos Humanos en Irán, " Fazel Khodadad: El caso de malversación del Bank Saderat de 1995," Centro Abdorrahman Boroumand, 22-11-1995. Referencia Histórica y Financiera
2. Investigación mundial sobre el castigo corporal / Archivo de Reuters, " El Tribunal Supremo de Irán confirma la sentencia de muerte en el escándalo de malversación del Bank Saderat," Archivo Corpun (Reuters), 14-11-1995. Referencia Histórica y Financiera
3. Voice of America, " Irán ahorca a multimillonario condenado por fraude bancario de 2.600 millones de dólares," Voice of America, 24-05-2014. Referencia Histórica y Financiera
4. The Guardian, " El multimillonario iraní Babak Zanjani condenado a muerte por malversación," The Guardian, 06-03-2016. Referencia Histórica y Financiera
5. Radio Free Europe / Radio Liberty, " De la pobreza a la riqueza y al corredor de la muerte: el ascenso y la caída de un multimillonario iraní," RFE/RL, 07-03-2016. Referencia Histórica y Financiera
6. CBS News, " La Corte Suprema de Irán ratifica la sentencia de muerte para el empresario multimillonario Babak Zanjani," CBS News, 03-12-2016. Referencia Histórica y Financiera
7. Irving Fisher — "The Debt-Deflation Theory of Great Depressions," Econometrica 1, no. 4 (FRASER Federal Reserve Archive, 1933): 337–357 Banco Central / Autoridad Monetaria
8. Charles P. Kindleberger & Robert Z. Aliber — Manias, Panics, and Crashes: A History of Financial Crises (Palgrave Macmillan) Investigación Académica Arbitrada

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